西部証券の引受担当者2名が、ST信安の転換社債案件における審査が不十分だったとして、上海証券取引所から監督警告を受けた。上海証取は、ST信安の2025年の研究開発費資産計上の状況が、転換社債の発行条件を継続して満たせるかどうかに重要な影響を与えるにもかかわらず、引受人は研究開発の技術的実現可能性、手持ち受注による裏付け、会計方針の一貫性などを十分に考慮した慎重な審査を行わず、提出した個別回答文書の結論も不明瞭だったと指摘した。これに先立ち、ST信安は2025年の業績速報を修正し、非経常損益を除いた親会社株主に帰属する純利益を7385万6800元から1356万4800元に訂正した。その結果、2023年から2025年までの3年間の累計非経常損益控除後純利益がマイナスとなり、発行条件を満たさなくなった。今回警告を受けた引受担当者は張素賢氏と賀斯氏。注目すべきは、西部証券の投資銀行部門がST信安案件で違反となるのはこれが2度目で、今年5月には別の引受担当者2名がST信安のIPO案件で不正に株式を取得したとして、江西証券監督管理局から合計190万元の罰金を科されている。
Western Securities Co LtdWestern Securities' sponsor representatives warned by Shanghai Stock Exchange for inadequate due diligence on ST Xin'an convertible bond project, indicating regulatory scrutiny and potential reputational damage.
